山南市审计局2016年度部门决算-澳门官方直营威尼斯

　　目 录

　　第一部分山南市审计局概况

　　一、主要职能

　　二、部门单位构成

　　第二部分 山南市审计局2016年度部门决算明细表

　　一、财政拨款收支决算总表

　　二、一般公共预算支出决算表

　　三、一般公共预算基本支出决算表

　　四、一般公共预算“三公”经费支出决算表

　　五、政府性基金支出决算表

　　六、部门收支决算总表

　　七、部门收入决算总表

　　八、部门支出决算总表

　　第三部分 山南市审计局2016年度部门决算情况说明

　　第四部分名词解释

　　第一部分

　　山南市审计局概况

　　一、主要职能

　　（一）贯彻执行党和国家有关审计工作的方针政策和法律法规。拟定山南市审计事业发展规划及目标，确定工作重点，制定并组织实施年度审计计划。

　　（二）负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　（三）组织对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

　　（四）向市委、人大、政府和区审计厅提交本级预算执行和其他财政收支的审计结果报告；向市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；向各县人民政府提交县级预算执行审计情况和其他财政收支的审计结果报告；受市政府（县人民政府）委托，向市人大常委会（县人大常委会）提交市级（县级）预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门和区、县级政府通报审计情况和审计结果。

　　（五）承担市审计局的信息化建设，负责计算机网络安全及技术维护，配合开展计算机辅助审计。

　　（六）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法受理被审计单位对审计决定提请的行政复议、行政诉讼或市委、市政府裁决中的有关事项。协助有关部门查处相关重大案件。

　　（七）组织实施对贯彻执行国家及自治区、市财经方针、政策和宏观调控措施落实情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家和市财政收支有关的特定事项进行行业审计、专项审计和审计调查。

　　（八）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

　　1、本级预算执行情况和其他财政财务收支情况，市直各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。

　　2、区、县、乡（镇）的财政预算执行情况、决算和其他财政财务收支及市财政转移支付资金。

　　3、使用市级财政资金的社会团体和事业单位的财政财务收支情况。

　　有企业及国有资本占控股地位或者主导地位的企业资产、负债、损益情况。

　　6、市重点工程建设项目和其他建设项目的预（概）算执行情况和财务收支、竣工决算情况。

　　7、全市党政机关、企事业单位的县级及以下领导干部任期（任中、离任）经济责任情况。

　　8、指导和监督政府部门、所属事业单位及企业内部审计工作。核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

　　9、法律、法规规定应由市审计局进行的审计事项。

　　10、上级审计部门授权、委托的审计事项。

　　（九）组织开展审计人员的专业培训、审计调研和审计领域的区内外交流活动。

　　（十）承办市委、市政府和区审计厅交办的其他事项。

　　二、审计局部门决算单位构成

　　根据上述职责，山南市审计局内设9个行政机构（8个正科级建制、1个副处级建制）；1个事业机构，正科级建制。与市委组织部、市纪检委等有关部门在工作职能上的协调联系，根据市委、政府下发的有关规定执行。

　　第二部分

　　第三部分

　　山南市审计局2016年度部门决算情况说明

　　一、2016年度财政拨款收支决算总体情况说明

　　2016年，在地委、行署和区审计厅的正确领导与关心重视下，在地区人大、政协的监督支持下，以科学发展观纵览全局，坚持业务求精、执法求严、工作求实、方法求新、质量求高的原则，全面贯彻落实审计工作二十字方针，突出了对重点领域、重点部门和重点资金的审计监督，促使审计工作进一步深化，层次和水平有了新的提高；社会影响进一步扩大；审计工作逐步迈上法制化、制度化、规范化的轨道，为维护我区的经济秩序，严肃财经法规，促进党风廉政建设、推进依法行政等方面发挥了积极作用。截止2016年12月31日，我局在职干部职工51人，其中：公务员38人、援藏干部3人、工人5人、公益性5人。2016年度总指标1391.96万元，其中年初预算1055.88万元、追加指标86.29万元、上年结转249.79万元；截止2016年12月31日经费支出共计1042.49万元，年末结转结余349.47万元。

　　二、2016年度一般公共预算当年财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算当年财政拨款决算规模变化情况

　　与2015年度支出906.22万元，2016年度一般公共预算拨款支出1042.49万元，相比2015年支出增加136.27万元，同比增加15%。其中：基本支出增加115.55万元（工资福利支出增加68.66万元，商品和服务支出减少49.59万元，对家庭和个人的补助支出增加96.48）同比增加13.5%；项目支出增加20.72万元，同比增加39%。

　　（二）一般公共预算当年财政拨款决算结构情况

　　2016年度一般公共预算当年财政拨款支出1042.49万元，其中：基本支出增加968.7万元，占总支出的92.92%；项目支出73.79万元，占总支出的7.08%。

　　（三）一般公共预算当年财政拨款决算具体使用情况

　　1、一般公共服务--审计事务--行政运行费829.74万元；

　　2、一般公共服务--审计事务--审计业务支出19.08万元；

　　3、一般公共服务--审计事务--其他审计事务支出54.71万元；

　　4、社会保障和就业支出--行政事业单位离退休--未归口管理的行政单位离退休支出138.96万元。

　　三、2016年度一般公共预算基本支出决算情况说明

　　2016年我局一般公共预算基本支出968.7万元。

　　（一）工资福利支出697.44万元，占基本支出的72%。

　　1、基本工资150.73万元；

　　2、津贴补贴420.86万元；

　　3、奖金70.38万元；

　　4、社会保障缴费8.93万元；

　　5、伙食补助18.72万元；

　　6、其他工资福利支出27.82万元。

　　（二）商品和服务支出72.64万元，占基本支出的7.5%。

　　1、办公费9.72万元；

　　2、印刷费12.19万元；

　　3、水费1.13万元；

　　4、电费2.29万元；

　　5、邮电费3.92万元；

　　6、取暖费7.97万元；

　　7、差旅费8.96万元；

　　8、公务接待费1.72万元；

　　9、劳务费3.29万元；

　　10、工会经费4.89万元；

　　11、公务用车运行维护费4.11万元；

　　12、其他商品服务支出12.45万元。

　　（三）对个人和家庭补助支出198.62万元，占基本支出的20.5%.

　　1、退休费138.96万元；

　　2、抚恤金49.21万元；

　　3、生活补助8.57万元；

　　4、住房公积金1.88万元。

　　四、2016年“三公”经费决算情况说明

　　2016年我局“三公”经费年初预算21.98万元。其中：公务接待费1.98万元，实际支出1.72万元，接待批次18次，143人次，平均每次接待人数8人。公务接待费支出比2015年同期减少0.83万元。接待费的减少主要为我局严格执行中央《党政机关厉行节约反对铺张浪费条例》；我局保有车辆5辆，公务用车运行及维护费年初预算20万元，实际支出38.19万元，比2015年同期减少0.58万元。由于近几年审计任务重、项目多，每年还要交叉到其他地市审计、下县及下乡更多，所以造成了公务用车运行及维护费超预算的现象。2016年我单位无因公出国（境）和公务用车购置费。

　　五、2016年度收支决算情况总体说明

　　2016年度财政拨款收入共计1391.96万元，其中：财政拨款收入1142.17万元；上年结转249.79万元。

　　2016年度财政拨款支出共1391.96万元，其中：支出1042.49万元；年底结转349.47万元。

　　六、2016年度收入决算情况说明

　　2016年收入共计1391.96万元，上年结转结余资金249.79万元；本年财政拨款收入1142.17万元，其中：

　　（一）市财政局年初预算安排为1055.88万元

　　1、工资福利支出560.92万元

　　2、商品和服务支出90.39万元

　　3、对个人和家庭补助支出240.41万元

　　4、项目支出164.16万元。

　　（二）追加预算内资金86.29万元

　　1、新增人员工资15.1万元

　　2、退休人员体检费0.8万元

　　3、预发退休人员基本养老金3.47万元

　　4、预发机关事业工资人员工资20.16万元

　　5、调动人员工资13.72万元

　　6、年终一次性奖励资金31.99万元

　　7、取暖补贴提标经费1.05万元

　　七、2016年度支出决算情况说明

　　（一）2016年度我局基本支出968.7万元

　　1、一般公共服务支出—审计事务—行政运行829.74万元

　　（1）工资福利支出697.44万元

　　（2）商品服务支出72.64万元

　　（3）对个人和家庭补助支出59.66万元

　　2、社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—未归口管理的行政单位离休费138.96万元

　　（二）2016年度我局项目支出73.79万元

　　1、审计业务支出19.08万元

　　2、其他审计事务支出54.71万元

　　2016年度我局总支出共计1042.49万元。

　　八、政府采购安排情况说明

　　我单位本年度未产生政府采购。

　　九、其他重要事项的情况说明

　　本单位无政府性基金的收支。

　　第四部分

　　名词解释

　　一、名词解释

　　1、部门决算：指根据年度预算执行结果而编制的年度会计报告。它是预算执行的总结。当国家预算执行进入终结阶段，要根据年度执行的最终结果编制国家决算。

　　2、财政拨款收入：指审计局本年度从区级财政部门取得的财政拨款。

　　3、一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：指审计局用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　 4、一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：指审计局的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

　　 5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映审计局开支的离退休经费。

　　 6、基本支出：指为保障审计局正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　7、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。